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AuditorAi??a para las EAFI personas fAi??sicas

Uno de los pendiente de discusiA?n, desde que se a aprobado el rAi??gimen jurAi??dico de EAFI, Ai??era resolver obligar o no a las EAFI personas fAi??sicas a someterse a auditoria de cuentas.

Segun lo establece la CNMV, aprovechando la publicaciA?n delAi?? Proyecto de Circular sobre solvencia de las empresas de servicios de inversiA?n y sus grupos consolidables,Ai?? realizA? una introducciA?n a la obligaciA?n para las EAFI personas fAi??sicas de presentar un informe de auditorAi??a que revista una opiniA?n sobre la fiabilidad de las informaciones contenidas en el reporting remitido a CNMV.

En dicho texto, se establece que se audite el nA?mero de empleados, las reclamaciones recibidas, patrimonios asesorados, nA?mero de clientes, e ingresos por comisiones. En el informe entregado, deberA? manifestarse sobre la existencia e idoneidad del registro de clientes, los valores, instrumentos o efectivo propiedad de los clientes, la aplicaciA?n correcta de las tarifas y el alcance del trabajo realizado.

La abogada de Cuatrecasas, Ursula GarcAi??a opinA? portunamente que este nuevo requerimiento busca equiparar el rAi??gimen de las EAFI personas fAi??sicas al de las personas jurAi??dicas, al tiempo que garantiza una mayor supervisiA?n de esta figura.
Para mayor informaciA?n, podrA?n descargarse los archivos relacionados:

Nota de la CMNV

Proyecto Circar

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